UBO註冊
更新於 19 年 2024 月 XNUMX 日
27年2020月XNUMX日，荷蘭引入了 有關最終受益人的新規定。 由於新規定，法規是必需的更改 歐盟法規 與反避稅和企業透明度有關。
什麼是UBO？
UBO是“最終受益人所有人”，意思是：實際上對公司具有控制，所有權或授權職位的人。 UBO的資格如下：
- 擁有公司25％以上股份的人
- 擁有公司25％以上投票權的人
- （實際上）控制公司的人（即使沒有欠任何股份）
最後一個標準旨在包括一個人擁有控制權而沒有任何份額的情況。 想想為公司提供過融資的商業投資者，但是在嚴格的條件下，只有得到該投資者的批准才能做出重要的決定。
另一個例子可能是提名股東的情況。 代理股東經常出現在離岸避稅天堂，其中律師或公司代理為客戶（“實際”所有者）持有股份。 荷蘭立法不允許這種類型的被提名人結構。
新法規的目標是什麼
根據新立法，公眾必須了解公司的股份結構和控制權。 最終目標是打擊避稅、欺詐、洗錢和腐敗。
哪些公司需要按照新的UBO註冊進行註冊？
- 所有未公開交易的上市公司（NV）和私人有限公司（BV）
- 所有其他基金會，合作社和其他私人實體
隨著豁免
- 股票上市公司
- 獨家商人/一人生意
- 上市公司
可以公開或可以請求的數據如下
- 名和姓
- 出生年月
- 國籍
- 居住狀態
- UBO的性質和經濟利益百分比
UBO註冊的公開部分只能以公司名稱進行搜索。 無法通過人員姓名搜索UBO寄存器。 從寄存器中請求數據將花費金錢。
UBO註冊機構將確保遵循GDPR歐洲數據保護法案以及更嚴格的荷蘭通用數據保護法案的指南。
