服務-企業合規
更新於 19 年 2024 月 XNUMX 日
如果您希望在荷蘭開展業務，則需要了解某些合規義務。 每個將在荷蘭開展業務的企業或公司都需要在荷蘭商會正式註冊，隨後還要在荷蘭稅務機關註冊。 這是由於國家稅收目的和相應的報告和提交稅款的義務，以及一些支付義務。 實際上，這會產生荷蘭所得稅、企業所得稅和增值稅（荷蘭 BTW）的責任。 在某些情況下，還可能征收股息預扣稅和利息預扣稅。 為了能夠遵守這些法律法規，可靠且正確的公司合規計劃或戰略被認為對任何成功的荷蘭企業都至關重要。
為什麼企業合規很重要？
公司合規意味著您遵守您開展業務所在國家/地區的法律。 例如，每個荷蘭企業都有保持正確管理的法律義務。 您需要將所有管理文件存儲至少七年，這可以通過物理和數字方式來完成。 如果您不遵守此類法律法規，您可能會受到罰款和處罰等反制措施。 在非常極端的情況下，您還可能面臨與避稅和/或挪用公款有關的刑事起訴。 此外，如果您沒有進行正確的管理或拒絕提交納稅申報表，荷蘭稅務機關可以推翻有關徵稅的舉證責任。 因此，該組織將根據他們掌握的信息估算您的稅款。 Intercompany Solutions 可以幫助您保持可靠的管理、您的納稅申報表以及與公司合規相關的一切。 這樣，您就可以避免讓自己陷入危險的境地。
荷蘭的稅收
總的來說，荷蘭被視為一個擁有非常有效和高效的稅務機關的國家。 該國本身受到高度監管，擁有現代 IT 基礎設施來補充政府事務。 遵守國家稅法相當容易，因為法律法規簡單明了且相當容易理解。 這使得每個公司和荷蘭企業都可以遵守這些條款，如果他們選擇這樣做的話。 我們將在此頁面上解釋更多關於稅務合規的信息，使您能夠決定您的（未來）公司是否有可能合規。
企業合規的定義是什麼？
一般來說，合規性是指公司或公司可以用來確保他們遵守與其在特定國家/地區的業務相關的所有適用法律和法規的方法。 它還說明了公司遵循其內部合規結構的方式。 合規性的實際定義是指遵守現有規則和/或標準的行為。 在商業世界中，這基本上意味著您擁有適當的流程來確保您的企業及其所有員工遵守適用於您的公司以及您所在的整個行業的所有標準、法律、道德規範和法規。
企業合規的根本目的是什麼？
人們會認為企業合規只是遵守某個國家的法律，但實際上還不止於此。 在最近的一項研究中，它表明近 70% 的公司和組織表示，某些合規性工作可以幫助減少以下問題：
- 法律費用
- 監管問題
- 行政任務和罰款的總解決時間
因此，合規不僅僅是遵守現行法律。 當公司不遵守現行法律法規（意外）時，它也是防止不必要影響的保障措施。 因此，可以說合規也是一種預防，而不是單純的守法。 穩健的合規策略將有效避免任何問題，讓您更輕鬆地在荷蘭開展業務。
外部合規與內部合規的區別
當我們談論稅收合規時，我們指的是需要滿足的外部條件。 但任何公司也可以有內部合規策略或結構。 從本質上講，幾乎所有企業都同時處理內部和外部（法規）合規性。 內部合規性更多地旨在維持一定的質量水平或您希望您的企業達到的業務標準。 企業合規旨在藉助合規職能降低合規風險。 合規風險基本上是任何可能使您的業務面臨風險的風險。
5種合規功能
企業合規旨在預防和降低某些業務風險。 這些可以在 5 個獨立的合規職能中識別：
1、風險識別
公司合規的第一個也是最重要的重點是識別您公司的潛在威脅和風險。 理想情況下，甚至在這些發生之前。 如果您的合規計劃經過深思熟慮，您將能夠在任何合規問題發生之前發現它們，並在任何實際發生之前設法解決這些問題。 一個非常簡單的例子：您收到荷蘭稅務機關的一封信，說明您的年度納稅申報表為時已晚。 這種風險的識別將促使您提交納稅申報表。
2、風險防範
一旦能夠識別風險，就可以設置預防措施來防止潛在問題。 這可以通過實施某些控制機制來保護您的公司免受可識別的風險來實現。 一個非常簡單的例子：每次需要提交納稅申報表時設置截止日期。 這將使您能夠按時提交納稅申報表，這樣您以後就不必再收到任何提醒。
3、風險監控
為了從過去的錯誤中吸取教訓並更有效地工作，您的公司合規計劃還應該包括風險監控。 通過跟踪、分析和監控潛在風險，您可以測試您當前的計劃是否有效。 監控風險還使您能夠測試風險識別和預防步驟是否運作良好。 一個非常簡單的例子：在被罰款 3 次之後，您決定聘請第三方來監督和協助您履行納稅義務。
4、風險化解
一旦您了解了潛在風險，實施解決這些風險的策略也非常重要。 即使是最好的策略也可能為風險“溜走”留有餘地，這就是了解如何應對風險對您來說很重要的原因。 一個非常簡單的例子：新的立法已經到位，迫使你改變你處理行政的方式。 這促使您改變您的合規策略。
5. 潛在風險提示
如果您不是很了解合規法規，我們強烈建議您尋求第三方的幫助，例如 Intercompany Solutions. 我們可以了解您的業務和整體情況，以便為您提供最適合的企業合規策略的個性化建議。 如果您希望您的合規部門順利運行，您應該利用所有五個合規職能。 這些共同為您確保將您的業務可能面臨的風險降到最低。
荷蘭稅收概覽
荷蘭有幾種官方稅，適用於自然人和公司實體。 這些荷蘭稅還包括直接稅和間接稅。 直接稅是您直接向荷蘭稅務機關繳納的所得稅，例如所得稅。 間接稅是消費稅和機動車稅等稅種。
直接稅
當您直接向荷蘭稅務機關繳納稅款時，這些稅款被視為直接稅。 您為您的收入、利潤和資本繳納直接稅。 荷蘭的直接稅如下：
- 所得稅
- 工資稅
- 公司稅
- 股息稅
- 遺產稅
- 贈與稅
- 賭博稅
- 資產增值稅
間接稅
如果不是您直接向荷蘭稅務機關繳稅，而是其他人繳稅，則稱為間接稅。 例如，包含在產品和服務的價格和費率中的稅收。 因此，間接稅也被稱為增加成本的稅，例如對酒精和燃料等產品徵收的稅。 荷蘭間接稅如下：
- 營業稅（增值稅）
- 消費稅
- 乘用車和摩托車稅 (bpm)
- 機動車稅 (mrb)
- 徵稅重型機動車輛 (bzm)
- 轉讓稅
- 保險稅
- 租金稅
- 銀行稅
- 環境稅
- 進口稅
- 出口報關單[1]
當您擁有一家荷蘭企業時，這對您有何影響？
如果您在荷蘭擁有一家公司，則假定您有來自荷蘭的收入或財富。 因此，您還被推定承擔多項稅款。 最直接的稅種是荷蘭所得稅和 BTW (VAT)，但正如我們上面所解釋的，您應該考慮更多的稅種。
荷蘭稅務機關通常可以通過不同的政府機構訪問各種個人數據，但每個公司所有者仍然全權負責提交正確的年度和季度納稅申報表。 如果您想確保這樣做是正確的，我們建議您尋找可以安全地將您的稅務責任外包給的專業第三方。 Intercompany Solutions 擁有多年的服務專業知識，例如：
- 關於荷蘭稅收的建議
- 保持正確的管理
- 提交所有定期納稅申報表
- 協助企業主制定合規計劃
- 開立銀行賬戶
- 在荷蘭稅務局註冊
請記住，所有需要繳納荷蘭稅的公司都必須遵守非常具體的規則和條例。 這也與您的原籍國以及您的祖國和荷蘭之間存在的任何可能的稅收協定直接相關。 我們的財務顧問可以幫助您解決有關該主題的任何疑問、問題或詢問。 他們每天處理複雜的稅務和合規事宜，因此能夠正確和充分地通知您。 請隨時與我們聯繫以獲取建議或明確報價。
[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen
